Prevención, detección e investigación de fraude

Pese a los controles, muchas organizaciones detectan (o sufren sin detectar) casos de fraude. El curso aporta una visión integral del riesgo de fraude y cómo afrontarlo, introduciendo nuevos enfoques, indicadores, herramientas y técnicas para prevenir, detectar e investigar el de fraude en sus organizaciones.

FECHA, HORARIOS Y HORAS:

21 y 22 de febrero del 2024, en horario de 09:30h. a 18:00 h.

TIPO DE FORMACIÓN:

Virtual             Presencial           E-Learning             Blended


Horas CPE: 16 
- 2 sesiones presenciales con ponentes de 8 h. cada día.

LUGAR DE CELEBRACIÓN: 

Sede del IAI de España (c/Santa Cruz de Marcenado, 33 - Madrid)


TEMARIO 

INTRODUCCIÓN 
Definición de fraude y conductas irregulares.
Factores que explican el fraude en las organizaciones.
White collar crime y perfil del defraudador. 

PRINCIPALES TIPOLOGÍAS Y ESQUEMAS DE FRAUDE 
Fraude interno.  Principales tipologías y ejemplos prácticos. 
Fraude externo.  Principales tipologías y ejemplos prácticos. 
Planteamiento del Caso Práctico (a resolver durante las sesiones). 

NORMATIVA Y ESTÁNDARES DE REFERENCIA 
Rol del auditor interno y normativa de referencia respecto al fraude. 
Mejores prácticas (ACFE). 
Compliance y gestión del riesgo de fraude. 

FRAUD RISK MANAGEMENT 
Definición y principales objetivos: prevención, detección y respuesta. 
Responsabilidades y gobernanza. 
Principales componentes de la gestión del riesgo de fraude.
Metodología de gestión de la gestión de riesgo de fraude. 

FRAUD RISK ASSESSMENT 
Riesgo de fraude y factores de incidencia. 
Preparación y aspectos para considerar. 
Metodología. 

PREVENCIÓN DEL FRAUDE Y PROGRAMAS DE PREVENCIÓN DE FRAUDE 
Importancia de los programas de prevención estructurados. 
Procedimientos de prevención y controles detectivos. 
Debida diligencia externa: diseño e implantación y protocolos de actuación.
Debida diligencia interna y gestión del riesgo de conflicto de interés. 
La importancia de contar con una política antifraude. 

DETECCIÓN DEL FRAUDE 
El canal de denuncias: características, funcionamiento, diseño e implantación y monitorización. 
Estrategias proactivas de detección. 
Métodos y procedimientos. Instrumentos de análisis. 
Aplicación de Forensic Data Analytics: Metodología. 
Caso práctico: ejemplo de consultas y pruebas básicas por área de riesgo. 
Caso práctico: usos prácticos de IDEA enfocados a la detección del fraude. 

RESPUESTA - INVESTIGACIÓN INTERNA 
Protocolos de respuesta: Elementos básicos. 
La planificación de la investigación. 
Corporate Intelligence. 
Forensic accounting. 
Entrevistas. 
La evidencia digital: metodología eDiscovery. 
El informe de investigación. 
Acciones de remediación.


DESTINATARIOS: 

- Miembros de la Comisión de Auditoría.
- Directores o responsables de Auditoría Interna.
- Auditores Internos de cualquier nivel. 
- Directores internos/responsable de auditoría informática. 
- Todas aquellas personas interesadas en la materia.

DIRECCIÓN TÉCNICA:

Marisa Yepes Martínez, ROAC; CFE; CESCOM; IFCA; Experto Contable Acreditado – REC. Directora en Forensic. KPMG.


PONENTES: 

Marisa Yepes Martínez, ROAC; CFE; CESCOM; IFCA; Experto Contable Acreditado – REC. Socios en Forensic. KPMG. 
Juan Arenas González, CFE; CESCOM; IFCA. Socios en Forensic. KPMG.

INFORMACIÓN ADICIONAL:  

Podrás acceder al curso desde cualquier dispositivo, a través de tu cuenta en auditoresinternos.es, desde “Mi espacio” -> “Mis datos” -> “Campus virtual”.    
Allí estarán disponibles la documentación del curso y cualquier otro material complementario relacionado.
Una vez finalizado, podrás descargar el certificado también desde tu cuenta de usuario, “Mi espacio” -> “Mis datos” -> “Historial”.

PRECIOS: 

Socio corporativo: 790€ (21% IVA no incluido)
Socio individual: 955€ (21% IVA no incluido)
No socio: 1.135€. (21% IVA no incluido)

POLÍTICA DE CANCELACIÓN:

La cancelación de inscripción podrá realizarse sin coste alguno siempre que se comunique con una antelación de 3 días hábiles previos al inicio del seminario. 
En caso contrario, se deberá abonar el importe íntegro. El IAI de España no se hará cargo de los gastos incurridos por los asistentes derivados de cancelación o cambio de fechas, siempre y cuando el IAI lo haya notificado con 72 horas de antelación.

CLÁUSULA DE PROTECCIÓN DE DATOS
De conformidad con lo dispuesto en el Reglamento General de Protección de Datos se informa al interesado que el Instituto de Auditores Internos de España (en adelante, IAI), es Responsable del Tratamiento con relación a los datos personales   recabados. El principio de licitud que legitima el tratamiento está basado en el consentimiento otorgado por su parte con el objeto de poder ejecutar las actividades oportunas que se derivan de la gestión de los cursos de IAI. Estos datos serán tratados de forma lícita, leal, transparente, adecuada, pertinente, limitada, exacta y actualizada, así como conservados durante el tiempo necesario para la atención de la solicitud, así como las obligaciones legales que se deriven.  El interesado queda informado sobre la posibilidad de ejercitar los derechos que le asisten en materia de protección de datos mediante el envío de correo electrónico a la dirección dpd@iai.es, adjuntando copia de su DNI o pasaporte. Al tiempo se le informa que puede recabar la tutela de la Agencia Española de Protección de Datos para atender las reclamaciones en el ejercicio de sus derechos. Por último, le informamos que, con el objeto de dar cumplimiento al requisito formalizado por la FUNDAE en cuanto a la posibilidad de evidenciar la impartición del curso, se procederá a la grabación de la sesión formativa, siendo de obligado cumplimiento la activación de la cámara de los asistentes que vayan a aplicar dicha bonificación de la FUNDAE, acreditando con ello su presencia.